Naziv subjekta:

MB:

Oznaka izvještaja:

OIB:

Pozicija

Naziv pozicije

Imovina

1.

Novčana sredstva, novčana potraživanja i obveze u središnjim bankama i ostali depoziti po viđenju (od 2. do 4.)

2.

Novac u blagajni

3.

Novčana potraživanja i obveze u središnjim bankama

4.

Ostali depoziti po viđenju

5.

Financijska imovina koja se drži radi trgovanja (od 6. do 9.)

6.

Izvedenice

7.

Vlasnički instrumenti

8.

Dužnički vrijednosni papiri

9.

Krediti i predujmovi

10.

Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 11. do 13.)

11.

Vlasnički instrumenti

12.

Dužnički vrijednosni papiri

13.

Krediti i predujmovi

14.

Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (15. + 16.)

15.

Dužnički vrijednosni papiri

16.

Krediti i predujmovi

17.

Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (od 18. do 20.)

18.

Vlasnički instrumenti

19.

Dužnički vrijednosni papiri

20.

Krediti i predujmovi

21.

Financijska imovina po amortiziranom trošku (22. + 23.)

22.

Dužnički vrijednosni papiri

23.

Krediti i predujmovi

24.

Izvedenice – računovodstvo zaštite

25.

Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika

26.

Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva

27.

Materijalna imovina

28.

Nematerijalna imovina

29.

Porezna imovina

30.

Ostala imovina

31.

Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju

32.

UKUPNA IMOVINA (1. + 5. + 10. + 14. + 17. + 21. + od 24. do 31.)

Obveze

33.

Financijske obveze koje se drže radi trgovanja (od 34. do 38.)

34.

Izvedenice

35.

Kratke pozicije

36.

Depoziti

37.

Izdani dužnički vrijednosni papiri

38.

Ostale financijske obveze

39.

Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.)

40.

Depoziti

41.

Izdani dužnički vrijednosni papiri

42.

Ostale financijske obveze

43.

Financijske obveze koje se mjere po amortiziranom trošku (od 44. do 46.)

44.

Depoziti

45.

Izdani dužnički vrijednosni papiri

46.

Ostale financijske obveze

47.

Izvedenice – računovodstvo zaštite

48.

Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika

49.

Rezerviranja

50.

Porezne obveze

51.

Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev

52.

Ostale obveze

53.

Obveze uključene u grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju

54.

UKUPNE OBVEZE (33. + 39. + 43. + od 47. do 53.)

Vlasnički instrumenti

55.

Kapital

56.

Premija na dionice

57.

Ostali izdani vlasnički instrumenti osim kapitala

58.

Druge stavke kapitala

59.

Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit

60.

Zadržana dobit

61.

Revalorizacijske rezerve

62.

Ostale rezerve

63.

( – ) Trezorske dionice

64.

Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva

65.

( – ) Dividende tijekom poslovne godine

66.

Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli]

67.

UKUPNI KAPITAL (od 55. do 66.)

68.

UKUPNI KAPITAL I UKUPNE OBVEZE (54. + 67.)

Naziv subjekta:

MB:

Oznaka izvještaja:

OIB:

Pozicija

Naziv pozicije

1.

Kamatni prihodi

2.

(Kamatni rashodi)

3.

(Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahtjev)

4.

Prihodi od dividende

5.

Prihodi od naknada i provizija

6.

(Rashodi od naknada i provizija)

7.

Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto

8.

Dobici ili ( – ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se drži radi trgovanja, neto

9.

Dobici ili ( – ) gubici po financijskoj imovini kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto

10.

Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto

11.

Dobici ili ( – ) gubici od računovodstva zaštite

12.

Tečajne razlike [dobit ili ( – ) gubitak], neto

13.

Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva, neto

14.

Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, neto

15.

Ostali prihodi iz poslovanja

16.

(Ostali rashodi iz poslovanja)

17.

UKUPNI PRIHODI IZ POSLOVANJA, NETO (1. – 2. – 3. + 4. + 5. – 6. + od 7. do 15. – 16.)

18.

(Administrativni rashodi)

19.

(Doprinosi u novcu sanacijskim odborima i sustavima osiguranja depozita)

20.

(Amortizacija)

21.

Dobici ili ( – ) gubici zbog promjena, neto

22.

(Rezerviranja ili ( – ) ukidanje rezerviranja)

23.

(Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti po financijskoj imovini koja se ne mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak)

24.

(Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva)

25.

(Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti po nefinancijskoj imovini)

26.

Negativni goodwill koji se priznaje u dobiti ili gubitku

27.

Dio dobiti ili ( – ) gubitaka od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva obračunat metodom udjela

28.

Dobit ili ( – ) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao poslovanje koje se neće nastaviti

29.

DOBIT ILI ( – ) GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA IZ POSLOVANJA KOJE ĆE SE NASTAVITI (17. – od 18. do 20. + 21. – od 22. do 25. + od 26. do 28.)

30.

(Porezni rashod ili ( – ) prihod koji se odnosi na dobit ili gubitak iz poslovanja koje će se nastaviti)

31.

DOBIT ILI ( – ) GUBITAK NAKON OPOREZIVANJA IZ POSLOVANJA KOJE ĆE SE NASTAVITI (29. – 30.)

32.

Dobit ili ( – ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti (33. – 34.)

33.

Dobit ili ( – ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti

34.

(Porezni rashodi ili ( – ) prihodi povezani s poslovanjem koje se neće nastaviti)

35.

DOBIT ILI ( – ) GUBITAK TEKUĆE GODINE (31. + 32.; 36. + 37.)

36.

Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli]

37.

Pripada vlasnicima matičnog društva

Naziv subjekta:

MB:

Oznaka izvještaja:

OIB:

Pozicija

Naziv pozicije

1.

Dobit ili ( – ) gubitak tekuće godine

2.

Ostala sveobuhvatna dobit (3. + 15.)

3.

Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 4. do 10. + 13. + 14.)

4.

Materijalna imovina

5.

Nematerijalna imovina

6.

Aktuarski dobici ili ( – ) gubici od mirovinskih planova pod pokroviteljstvom poslodavca

7.

Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju

8.

Dio ostalih priznatih prihoda i rashoda subjekata obračunatih metodom udjela

9.

Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit

10.

Dobici ili ( – ) gubici od računovodstva zaštite vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit, neto

11.

Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [zaštićena stavka]

12.

Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [instrument zaštite]

13.

Promjene fer vrijednosti financijskih obveza koje se mjere po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak koje se mogu pripisati promjenama u kreditnom riziku

14.

Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane

15.

Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (od 16. do 23.)

16.

Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje [efektivni udjel]

17.

Zamjena strane valute

18.

Rezerva za zaštitu novčanih tokova [učinkoviti dio]

19.

Instrumenti zaštite od rizika [elementi koji nisu određeni]

20.

Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit

21.

Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju

22.

Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva

23.

Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili ( – ) gubitak

24.

Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (1. + 2.; 25. + 26.)

25.

Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjel]

26.

Pripada vlasnicima matičnog društva

Naziv subjekta:

MB:

Oznaka izvještaja:

OIB:

Pozicija

Naziv pozicije

Izvori promjena kapitala

Kapital

Premija na dionice

Izdani vlasnički

instrumenti osim kapitala

Druge stavke kapitala

Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit

Zadržana dobit

Revalorizacijske rezerve

Ostale rezerve

( – ) Trezorske dionice

Dobit ili ( – ) gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva

( – ) Dividende tijekom poslovne godine

Manjinski udjeli

Ukupno

Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit

Ostale stavke

1.

Početno stanje [prije prepravljanja]

2.

Učinci ispravaka pogrešaka

3.

Učinci promjena računovodstvenih politika

4.

Početno stanje [tekuće razdoblje] (1. + 2. + 3.)

5.

Izdavanje redovnih dionica

6.

Izdavanje povlaštenih dionica

7.

Izdavanje drugih vlasničkih instrumenata

8.

Izvršavanje ili istek ostalih izdanih vlasničkih instrumenata

9.

Pretvaranje potraživanja u kapital

10.

Redukcija kapitala

11.

Dividende

12.

Kupnja trezorskih dionica

13.

Prodaja ili poništenje trezorskih dionica

14.

Reklasifikacija financijskih instrumenata iz kapitala u obveze

15.

Reklasifikacija financijskih instrumenata iz obveza u kapital

16.

Prijenosi između komponenata kapitala

17.

Povećanje ili ( – ) smanjenje kapitala kroz poslovna spajanja

18.

Plaćanja temeljena na dionicama

19.

Ostala povećanja ili ( – ) smanjenja kapitala

20.

Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine

21.

Završno stanje [tekuće razdoblje] (od 4. do 20.)