Objavljeno u NN 81/04 od 16.06.2004.:

AGENCIJA ZA NADZOR MIROVINSKIH FONDOVA I OSIGURANJA

Na teme­lju članka 92. stavka 2. točke 4. Zakona o obveznim i dobrovo­ljnim mirovinskim fondovima (»Narodne novine« br. 49/99, 63/00) i članka 33. stavka 2. Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o obveznim i dobrovo­ljnim mirovinskom fondovima (»Narodne novine« br. 103/03), Savjet Agencije za nadzor mirovinskih fondova i osigura­nja na sjednici održanoj 3. lip­nja 2004., donio je

PRAVILNIK O PROVOĐENJU NADZORA NAD POSLOVANJEM SREDIŠNJEG REGISTRA OSIGURANIKA

I. OPĆE ODREDBE

Članak 1.

Ovim Pravilnikom uređuje se postupak i način provođe­nja nadzora koji Agencija za nadzor mirovinskih fondova i osigura­nja (u da­lj­njem tekstu: HAGENA) provodi nad poslova­njem Središ­nje­g re­gistra osiguranika (u da­lj­njem tekstu: REGOS) u svezi s mirovinskim osigura­njem na teme­lju individualne kapitalizirane šted­nje, nadležnosti i postupci ovlaštenih osoba u provođe­nju nadzora te postupak izrica­nja nadzornih mjera radi otkla­nja­nja nezakonitosti i nepravilnosti u poslova­nju REGOS-a.

Članak 2.

Nadzor nad poslova­njem REGOS-a, prema ovom Pravilniku čine postupci kojima HAGENA utvrđuje i ocje­njuje pravilnost primjene Zakona o obveznim i dobrovo­ljnim mirovinskim fondovima, Zakona o mirovinskim osiguravajućim društvima i isplati mirovina na teme­lju individualne kapitalizirane šted­nje, drugih propisa i provedbenih akata, zakonitost i pravilnost radnih postupaka REGOS-a iz djelokruga mirovinskog osigura­nja unutar sus­tava individualne kapitalizirane šted­nje, te vjerodostojnost i ažurnost ustrojenih evidencija, u ci­lju postignuća svrsishodnosti sustava, zaštite interesa osiguranika i korisnika prava iz mirovinskog osigura­nja na teme­lju individualne kapitalizirane šted­nje.

Članak 3.

(1) Nezakonitosti u poslova­nju REGOS-a u smislu ovog Pravilnika su postupa­nja i sta­nja koja nisu u skladu sa Zakonom o obveznim i dobrovo­ljnim mirovinskim fondovima, Zakonom o mirovinskim osiguravajućim društvima i isplati mirovina na teme­lju individualne kapitalizirane šted­nje te drugim propisima i provedbenim aktima.

(2) Nepravilnostima u poslova­nju REGOS-a u smislu ovog Pravilnika smatra se nedos­ljedna primjena provedbenih akata čime se ugrožava svrsishodnost i zakonitost u funkcionira­nju mirovinskog sustava na teme­lju individualne kapitalizirane šted­nje.

Članak 4.

(1) Nadzor nad poslova­njem REGOS-a provode ovlaštene osobe i ovlaštenici po zaposle­nju.

(2) Ovlaštene osobe su stručni zaposlenici HAGENA-e koje teme­lj HAGENA-e imenuje radi obav­lja­nja izravnog nadzora nad poslova­njem REGOS-a.

(3) Ovlaštenici po zaposle­nju su osobe, koje su zadužene u obav­lja­nju dnevnih radnih zadataka primati, kontrolirati i analizirati izvješća i dokumente koje REGOS dostav­lja HAGENA-i.

(4) Ravnate­lj Agencije može ovlastiti stručne osobe iz pojedinih područja radi rješava­nja određenih pita­nja i zadataka u svezi s nadzorom, kada je u obav­lja­nju nadzora za pojedina pita­nja iz drugih područja kontrole potrebno ishoditi stručno miš­lje­nje i ocjenu odgovarajućih struč­njaka.

(5) Osobe iz stavka 4. ovoga Pravilnika imaju u obav­lja­nju i ispu­njava­nju zadaća iz nadzora, ista ovlašte­nja kao i ovlaštene osobe Agencije.

II. SADRŽAJ I OPSEG NADZORA

Članak 5.

Nadzor nad  poslova­njem REGOS-a obuhvaća poslove iz dje­lat­nosti REGOS-a koji se odnose na sustav mirovinskog osi­gura­nja na teme­lju individualne kapitalizirane šted­nje, pri čemu se utvrđuje i ocje­njuje:

1. postupak prikup­lja­nja doprinosa za obvezno mirovinsko osigura­nje na teme­lju individualne kapitalizirane šted­nje (u da­lj­njem tekstu: doprinos) preko prolaznog računa,

2. postupak rasporeda novčanih sredstava prikup­ljenih na prolaznom računu i ­njihovog pros­ljeđiva­nja obveznim mirovinskim fondovima i obveznim mirovinskim društvima, te prijenosa sredstava na privremeni račun,

3. postupak k­njiže­nja doprinosa u korist osobnih računa na ime člana obveznog mirovinskog fonda,

4. ustroj i vođe­nje propisanih evidencija o doprinosu,

5. ustroj i vođe­nje evidencije osobnih računa članova obveznih mirovinskih fondova,

6. usklađenost stvarnih sta­nja izvršenih novčanih transakcija na prolaznom računu i provedenih rad­nji i postupaka zabi­lježenih u bazi podataka informacijskog sustava REGOS-a, s podacima dostupnim u evidencijama drugih subjekata na koje se odnose podaci i izvršene rad­nje,

7. postupak prijave osiguranika u sustav mirovinskog osigura­nja na teme­lju individualne kapitalizirane šted­nje,

8. postupak promjene članstva u obveznom mirovinskom fon­du i prijenosa imovine s osobnog računa u svezi s promjenom članstva,

9. postupak raspoređiva­nja osiguranika koji u propisanom roku nisu osobno izabrali obvezni mirovinski fond,

10. postupak i rezultati rješava­nja nepovezanih sredstava prenesenih na privremeni račun,

11. postupak rješava­nja zahtjeva za ispravak obračunatog i plaćenog doprinosa, te zahtijeva za povrat pogrešnih uplata izvr­šenih preko prolaznog računa,

12. postupa­nje REGOS-a u uvjetima stjeca­nja prava osiguranika na umirov­lje­nje,

14. istinitost, cjelovitost i pravodobnost izvješćiva­nja HAGENA-e i drugih sudionika mirovinskog sustava.

Članak 6.

HAGENA provodi nadzor u opse­gu potrebnom za utvrđiva­nje či­njenica i dokaza radi dokumentiranog donoše­nja ocjene o zakonitosti i pravilnosti poslova­nja REGOS-a.

III. NAČIN OBAVLJANJA NADZORA

Članak 7.

Nadzor nad poslova­njem REGOS-a, HAGENA provodi:

1. izravnim nadzorom, u prostorijama REGOS-a ili u prostorijama subjekta koji za REGOS obav­lja poslove iz ­nje­gove nadležnosti, uvidom i kontrolom izvorne dokumentacije i propisanih evidencija,

2. kontinuiranim nadzorom, analizom izvješća koje je REGOS dužan u propisanim rokovima dostav­ljati HAGENA-i, te analizom dokumentacije i podataka dobivenih za poseban zahtjev HAGENA-e, kao i podataka i sazna­nja iz drugih izvora.

IV. IZRAVNI NADZOR

Članak 8.

(1) Izravni nadzor nad poslova­njem REGOS-a provode ovlaštene osobe, teme­ljem ovlašte­nja ravnate­lja Agencije.

(2) Ovlaštena osoba obav­lja izravni nadzor uz predoče­nje pisanog ovlašte­nja ravnate­lja, odnosno službene iskaznice.

Članak 9.

Izravni nadzor provodi se primjenom jedinstvene metodologije rada koju čine:

1. priprema nadzora,

2. izdava­nje naloga,

3. najava nadzora,

4. tijek provođe­nja nadzora,

5. izrada zapisnika o nalazima nadzora,

6. donoše­nje nadzornih mjera.

Članak 10.

Priprema nadzora podrazumijeva stručnu pripremu ovlaš­te­nih osoba za izvrše­nje nadzora koja obuhvaća proučava­nje zakona i propisa koji su u izravnoj vezi s predmetom nadzora i subjektom nadzora.

Članak 11.

Nalog za izravni nadzor izdaje i potpisuje ravnate­lj HAGENA-e ili osoba koju on ovlasti, a sadrži:

1. puni naziv HAGENA-e, klasu i uru­džbeni broj,

2. datum izdava­nja naloga,

3. pravni teme­lj nadzora,

4. predmet izravnog nadzora i razdob­lje koje obuhvaća nadzor,

5. planirano vrijeme traja­nja izravnog nadzora,

6. imena ovlaštenih osoba,

7. lokacije na kojima će se obav­ljati izravni nadzor.

Članak 12.

(1) HAGENA najma­nje 8 (osam) dana prije početka izravnog nadzora izvješćuje REGOS o sadržaju i opse­gu nadzora i planiranom vremenu traja­nja nadzora.

(2) Kada priroda nadzora to zahtijeva, izravni nadzor započi­nje danom uruče­nja naloga za nadzor.

Članak 13.

(1) Tijekom nadzora, ovlaštena osoba u okviru zadanog naloga, radi utvrđiva­nja či­njeničnog sta­nja, bez ograniče­nja može pre­gledavati izvornu dokumentaciju, propisane evidencije kao i druge pomoćne evidencije koje se odnose na poslova­nje REGOS-a iz djelokruga mirovinskog osigura­nja na teme­lju individualne kapitalizirane šted­nje.

(2) U slučaju potrebe prošire­nja zadanog naloga za nadzor, ovlaštena osoba može predložiti ­nje­govo prošire­nje i zatražiti od ravnate­lja Agencije dodatno ovlašte­nje.

(3) Ovlaštena osoba kao i osobe koje su upoznate s postupkom nadzora, obvezne su sazna­nja i podatke iz istog čuvati kao poslovnu tajnu.

Članak 14.

(1) REGOS je dužan ovlaštenoj osobi osigurati uvjete za neometano provođe­nje nadzora, te na ­njezin zahtjev omogućiti pristup i pre­gled u izvorne dokumente, propisane evidencije, ustrojenu informatičku bazu podataka za praće­nje rezultata obrade, uručiti računalne ispise u papirnatom obliku ili elektroničkom zapisu na mediju, te preslike potrebne dokumentacije.

(2) Na zahtjev ovlaštene osobe, REGOS je dužan osigurati stručnu i tehničku pomoć te potrebna pojaš­nje­nja za izravni nadzor ustrojenih evidencija u informatičkoj bazi podataka i omogućiti standardna suče­lja za pristup sustavu za uprav­lja­nje bazama podataka, kako bi ovlaštena osoba stekla uvid u:

– odlučiva­nje i vođe­nje poslovnih procesa,

– sve postupke i procedure informacijskog sustava,

– postupke i procedure održava­nja, razvoja, izmjene, akvizicije informacijskog sustava i proceduru sigurnosti i zaštite informacijskog sustava i baza podataka.

(3) Sve izmjene programskih rješe­nja i procedura koje se odnose na vođe­nje i odlučiva­nje u informatiziranim poslovnim procesima moraju biti dokumentirane u vremenskom slijedu nastanka izmjene s navedenim datumom izmjene, a iz dokumentacije mora biti razvidna i svaka promjena baza podataka.

Članak 15.

O provedenom nadzoru iz članka 7. stavka 1. ovog Pravilnika, ovlaštena osoba sastav­lja zapisnik, koji sadrži:

1. podatke iz naloga za nadzor,

2. podatke o osobi koja je bila prisutna tijekom provođe­nja nadzora,

3. podatke o odgovornoj osobi,

4. dokaze o či­njeničnom sta­nju,

5. nalaz o utvrđenom či­njeničnom sta­nju,

6. rok za podnoše­nje primjedbi na zapisnik,

7. potpis ovlaštene osobe,

8. datum preuzima­nja zapisnika od strane REGOS-a.

Članak 16.

(1) Zapisnik iz članka 15. ovoga Pravilnika, uz dopis koji potpisuje ravnate­lj HAGENA-e, dostav­lja se ravnate­lju REGOS-a i predsjedniku Upravnog vijeća REGOS-a u roku od 15 (petnaest) dana od službenog završetka nadzora.

(2) Dan službenog završetka izravnog nadzora je zad­nji dan obav­lja­nja nadzora u prostorijama REGOS-a ili prvi radni dan po proteku roka za dodatnu provjeru podataka u vezi predmeta nadzora u prostorijama HAGENA-e. Provjera podataka ne može trajati duže od 15 (petnaest) dana od dana završetka izravnog nadzora u prostorijama REGOS-a.

Članak 17.

(1) REGOS može dostaviti primjedbe na zapisnik u roku od 8 (osam) dana od dana primitka zapisnika.

(2) Ovlaštena osoba usvaja primjedbe na zapisnik koje su osnovane i mije­njaju či­njenice navedene u zapisniku i dokazima uteme­ljeno osporavaju zapisnikom utvrđene nezakonitosti i nepravilnosti.

(3) Ovlaštena osoba ne usvaja primjedbe na zapisnik koje ne mije­njaju či­njenice iz nalaza zapisnika, s obrazlože­njem razloga neprihvaća­nja.

(4) O primjedbama iz stavaka 2. i 3. ovoga članka ovlaštena osoba sastav­lja dodatak zapisniku u roku od 8 (osam) dana od dana prijema primjedbi na zapisnik.

(5) Dodatak zapisniku dostav­lja se istim osobama kojima se dostav­lja zapisnik.

(6) Na dodatak zapisniku REGOS ne može stav­ljati primjedbe.

V. NADZORNE MJERE

Članak 18.

(1) Nadzornim mjerama nalaže se otkla­nja­nje utvrđenih nezakonitosti i nepravilnosti, te poduzima­nje aktivnosti radi otkla­nja­nja istih.

(2) HAGENA-e rješe­njem nalaže poduzima­nje rad­nji koje pridonose uspostav­lja­nju zakonitosti i usklađiva­nju rada sa zakonima i drugim propisima.

(3) Rješe­njem iz stavka 2. ovoga članka određuje se rok za izvrše­nje rješe­nja i obvezne dostave dokaza o isprav­ljenoj nezakonitosti i nepravilnosti, koji ne može biti duži od 60 (šezdeset) dana.

(4) Rješe­nje se donosi najkasnije u roku 30 (trideset) dana nakon proteka roka za iskaziva­nje primjedbi na nalaz zapisnika.

(5) Rješe­nje HAGENA-e je konačno.

(6) Protiv rješe­nja iz stavka 2. ovoga članka može se pokrenuti upravni spor.

(7) HAGENA obavještava Vladu Republike Hrvatske o či­njenicama iz stavaka 1. i 2. ovoga članka.

Članak 19.

Kada tijekom provođe­nja izravnog nadzora ovlaštena osoba utvrdi nezakonitosti i nepravilnosti koje treba odmah otkloniti ili poduzeti rad­nje za ­njihovo otkla­nja­nje, ravnate­lj HAGENA-e na prijedlog ovlaštene osobe, odmah donosi rješe­nje kojim nalaže mjere za otkla­nja­nje nezakonitosti i nepravilnosti.

Članak 20.

Kada ovlaštena osoba u provedbi izravnog nadzora utvrdi postoja­nje rad­nji ili djela koja su kaž­njiva po zakonu, ravnate­lj HAGENA-e podnosi prijavu nadležnom državnom tijelu.

VI. KONTINUIRANI NADZOR

Članak 21.

Kontinuirani nadzor nad poslova­njem REGOS-a analizom izvješća je postupak kontrole poslova­nja i praće­nja promjena u poslova­nju, analizom podataka koje je REGOS dužan u propisanim rokovima dostav­ljati HAGENA-i, te analizom dokumentacije i podataka dobivenih na poseban zahtjev HAGENA-e, kao i podataka i sazna­nja iz drugih izvora.

Članak 22.

(1) Kontinuirani nadzor nad poslova­njem REGOS-a analizom izvješća obav­ljaju zaposlenici HAGENA-e, ovlaštenici po zaposle­nju.

(2) Ovlaštenik po zaposle­nju tijekom kontinuiranog nadzora:

1. utvrđuje jesu li propisana izvješća i drugi podaci dostav­ljeni u propisanom roku, propisanoj formi i na propisanim medijima,

2. utvrđuje jesu li iznosi stavaka iz sadržaja zaprim­ljenih izvješća ili u drugim traženim podacima računski i logički ispravni,

3. kontrolira kreta­nja i promjene iskazanih stavaka, analizira sta­nja i ocje­njuje uspješnost ostvarenih rezultata,

4. podnosi izvješće u kojem konstatira nezakonitosti i nepravilnosti iskazane u izvješćima ili drugim traženim podacima ili podacima iz drugih izvora,

5. predlaže provođe­nje izravnog nadzora ili izdava­nje rješe­nja za provođe­nje mjera radi otkla­nja­nja nezakonitosti i nepravilnosti.

Članak 23.

(1) O utvrđenim nezakonitostima i nepravilnostima u poslova­nju REGOS-a tijekom kontinuiranog nadzora, ovlaštenik po zaposle­nju sastav­lja zapisnik.

(2) Zapisnik o nalazu i provođe­nju mjera radi otkla­nja­nja nezakonitosti i nepravilnosti utvrđenih tijekom kontinuiranog nadzora, izrađuje se i provodi sukladno odredbama članaka od 15. do 20. ovog Pravilnika, kao u slučaju izravnog nadzora.

VII. PRIJELAZNE I ZAVRŠNE ODREDBE

Članak 24.

Stupa­njem na snagu ovog Pravilnika prestaje važiti Pravilnik o obav­lja­nju nazora nad poslova­njem Središ­nje­g re­gistra osiguranika objav­ljen u »Narodnim novinama« broj 17/02.

Članak 25.

Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u »Narodnim novinama«.

Klasa: 011-01/04-01/10

Urbroj: 383-01-04-1

Zagreb, 3. lip­nja 2004.

Predsjednik Savjeta

dr. sc. Vladimir Lasić, v. r.