Baza je ažurirana 05.10.2024. 

zaključno sa NN 88/24

EU 2024/2614

Objavljeno u NN 28/15 od 13.03.2015.:

 

HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINANCIJSKIH USLUGA

Na temelju članka 62. stavaka 2., 3. i 5. Zakona o otvorenim investicijskim fondovima s javnom ponudom (»Narodne novine«, broj 16/2013 i 143/2014) i članka 15. stavka 5. Zakona o računovodstvu (»Narodne novine«, broj 109/2007, 54/2013 i 121/2014) Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (dalje: Agencija) na sjednici Upravnog vijeća održanoj 6. ožujka 2015. godine donosi

 

PRAVILNIK O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRAVILNIKA O STRUKTURI I SADRŽAJU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA I DRUGIH IZVJEŠTAJA DRUŠTVA ZA UPRAVLJANJE UCITS FONDOVIMA

Članak 1.

U članku 5. Pravilnika o strukturi i sadržaju financijskih izvještaja i drugih izvještaja društva za upravljanje UCITS fondovima (»Narodne novine«, broj 100/2013), iza stavka 1. dodaje se novi stavak 2. koji glasi:

»(2) Sadržaj i oblik izvještaja o strukturi financijske imovine i obveza društva za upravljanje propisani su obrascima iz Priloga 3 koji su sastavni dio ovog Pravilnika.«.

Članak 2.

(1) U članku 6. stavku 1. druga alineja mijenja se i glasi:

»– izvještaje o strukturi financijske imovine i obveza iz članka 5. ovog Pravilnika sa stanjem na zadnji dan poslovne godine, odnosno sa stanjem na zadnji dan izvještajnog razdoblja od prva tri mjeseca poslovne godine, na zadnji dan izvještajnog razdoblja od prvih šest mjeseci poslovne godine te na zadnji dan izvještajnog razdoblja od prvih devet mjeseci poslovne godine.«.

(2) Stavak 2. briše se te dosadašnji stavci 3., 4., 5. i 6. postaju stavci 2., 3., 4. i 5.

Članak 3.

(1) U članku 7. stavak 1. mijenja se i glasi:

»Društvo za upravljanje dužno je izvještaje iz članka 6. stavka 1. ovog Pravilnika:

– koje sastavlja za prva tri mjeseca poslovne godine sa stanjem na zadnji dan izvještajnog razdoblja, prvih šest mjeseci poslovne godine sa stanjem na zadnji dan izvještajnog razdoblja te prvih devet mjeseci poslovne godine sa stanjem na zadnji dan izvještajnog razdoblja, dostaviti u roku od mjesec dana po proteku izvještajnog razdoblja,

– koje sastavlja za poslovnu godinu sa stanjem na zadnji dan izvještajnog razdoblja, dostaviti u roku od 4 mjeseca po proteku izvještajnog razdoblja.«.

(2) Stavak 2. briše se.

Članak 4.

(1) U članku 8. stavku 4. redni broj »3.« zamjenjuje se rednim brojem »2.«.

(2) Stavak 5. briše se.

Članak 5.

U članku 9. stavku 1. riječi: »stavka 2.« zamjenjuju se riječima: »alineje 2.«.

Članak 6.

Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objave u »Narodnim novinama«.

Klasa: 011-02/13-04/33

Urbroj: 326-01-440-15-2

Zagreb, 6. ožujka 2015.

Predsjednik Upravnog vijeća Petar-Pierre Matek, v. r.

PRILOG 3.

Izvještaj o strukturi financijske imovine i obveza društva za upravljanje

Depoziti

BIC banke

Naziv banke

Ugovoreni iznos u valuti glavnice

Oznaka valute

Iznos kamata u valuti

Zbroj glavnice i kamate u HRK

Dionice

ISIN

Naziv izdavatelja

Količina

Fer cijena u valuti

Oznaka valute

Vrijednost ulaganja u HRK

Udjel u vlasništvu izdavatelja

Dužnički vrijednosni papiri

ISIN

Naziv izdavatelja

Nominalna vrijednost u valuti

Oznaka valute

Fer cijena

Iznos kamata u valuti

Zbroj glavnice i kamate u HRK

Udjel u izdanju

Instrumenti tržišta novca

ISIN

Naziv izdavatelja

Nominalna vrijednost u valuti

Oznaka valute

Fer cijena

Vrijednost ulaganja u HRK

Udjel u izdanju

Udjeli investicijskih fondova

ISIN

Naziv društva za upravljanje

Naziv fonda

Količina

Fer cijena u valuti

Oznaka valute

Vrijednost ulaganja u HRK

Udjel u izdanju

Izvedenice

Vrsta

izvedenice

Opis

Druga ugovorna strana

OIB druge ugovorne strane

Datum sklapanja

ugovora

Datum dospijeća

Nominalna

vrijednost u valuti

Oznaka valute

Ugovoreni tečaj/ Izvršna cijena

Spot tečaj/ cijena

Fer vrijednost u HRK

 

Poslovni udjeli

Naziv društva

OIB društva

Opis

Vrijednost ulaganja u HRK

Udjel u vlasništvu izdavatelja

Repo ugovor (obrnuti repo ugovor)

Opis (repo/obrnuti repo ugovor)

Broj ugovora

Datum sklapanja ugovora

Datum dospijeća ugovora

Naziv druge ugovorne strane

Ugovoreni iznos glavnice u valuti

Oznaka valute

Ugovorena repo stopa

Vrijednost u HRK

Vrijednost kolaterala u HRK

 

Kolateral repo ugovora (obrnuti repo ugovor)

Broj ugovora

ISIN

Cijena

Količina/nominalna vrijednost

Oznaka valute

Vrijednost kolaterala u HRK

Ostala imovina

Opis

Datum sklapanja

Datum dospijeća

Naziv druge ugovorne strane/izdavatelja

Ugovoreni iznos glavnice u valuti

Oznaka valute

Ugovorena kamata

Vrijednost u HRK

 

 

 

Izvor: http://narodne-novine.nn.hr/clanci/sluzbeni/2015_03_28_600.html

Copyright © Ante Borić