Objavljeno u NN 111/03 od 15.07.2003.:
HRVATSKA NARODNA BANKA
Na temelju članka 45. stavka 2. Zakona o deviznom poslovanju (»Narodne novine«, br. 96/2003.) i članka 39. stavka 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci (»Narodne novine«, br. 36/2001.) guverner Hrvatske narodne banke donio je
ODLUKU o naČinu i rokovima dostavljanja podataka o prometu na trŽiŠtu stranih sredstava plaĆanja
OpĆa odredba
I.
Ovom odlukom propisuju se način i rokovi u kojima banke dostavljaju Hrvatskoj narodnoj banci podatke o ugovorenim kupnjama i prodajama stranih sredstava plaćanja na tržištu stranih sredstava plaćanja.
Banka
II.
Banka je u smislu ove odluke financijska institucija koja ima odobrenje za rad od Hrvatske narodne banke i odobrenje za obavljanje poslova trgovanja stranim sredstvima plaćanja u svoje ime i za svoj račun te u svoje ime a za tuđi račun i Hrvatska banka za obnovu i razvitak.
TrŽiŠte stranih sredstava plaĆanja
III.
(1) Tržište stranih sredstava plaćanja, u smislu ove odluke, obuhvaća sve poslove kupnje i prodaje stranih sredstava plaćanja:
• između banke i pravnih osoba
• između banke i banaka
• između banke i banaka sa sjedištem u inozemstvu
• između banke i fizičkih osoba.
(2) Sudionici tržišta stranih sredstava plaćanja iz prethodnog stavka kupuju odnosno prodaju devize promptno i terminski (na rok).
Strana sredstva plaĆanja, devize i strana gotovina
IV.
(1) Strana sredstva plaćanja, u smislu ove odluke, jesu devize i strana gotovina.
(2) Devize, u smislu ove odluke, jesu novčana potraživanja od inozemstva.
(3) Strana gotovina (novčanice i kovani novac), u smislu ove odluke, novčano je potraživanje od središnje banke ili države koja je gotovinu izdala.
Vrste obrazaca
V.
(1) Podatke o ugovorenim kupnjama i prodajama stranih sredstava plaćanja na tržištu stranih sredstava plaćanja banke dostavljaju Hrvatskoj narodnoj banci na propisanim obrascima, to su:
1. Obrazac br. 1 – obuhvaća podatke o ugovorenim kupnjama i prodajama deviza između banke i pravnih osoba
2. Obrazac br. 2 – obuhvaća podatke o ugovorenim kupnjama i prodajama deviza na domaćem međubankovnom tržištu
3. Obrazac br. 3 – obuhvaća podatke o ugovorenim kupnjama i prodajama deviza između banke i banaka sa sjedištem u inozemstvu
4. Obrazac br. 4 – obuhvaća podatke o ugovorenim kupnjama i prodajama deviza i strane gotovine između banke i fizičkih osoba, podatke o ugovorenim kupnjama i prodajama strane gotovine između banke i ovlaštenih mjenjača te podatke o ostalim ugovorenim kupnjama i prodajama strane gotovine.
(2) Obrasci iz prethodnog stavka i Uputa za popunjavanje obrazaca br. 1, 2, 3 i 4 sastavni su dio ove odluke.
Rokovi za dostavljanje obrazaca
VI.
(1) Obrasci br. 1, 3 i 4 dostavljaju se Hrvatskoj narodnoj banci prvoga radnog dana poslije dana ugovorene kupnje odnosno prodaje stranih sredstava plaćanja, do 12 sati.
(2) Obrazac br. 2 dostavlja se Hrvatskoj narodnoj banci istog dana kada je ugovorena kupnja odnosno prodaja deviza, do 15.30 sati.
(3) U smislu ove odluke radnim danima smatraju se radni dani od ponedjeljka do petka, osim ako zakonom nisu određeni kao državni blagdani.
Vrste poslova
VII.
(1) Podaci o ugovorenim kupnjama i prodajama deviza iskazuju se u obrascima br. 1, 2, 3 i 4 pod A) odvojeno:
• za promptne (spot) poslove
• za terminske poslove i
• za valutne swapove.
(2) Podaci uključuju samo ugovorene transakcije kupnje i prodaje deviza kod kojih je jedna od ugovornih valuta kuna.
ZavrŠne odredbe
VIII.
Danom stupanja na snagu ove odluke prestaje vrijediti Odluka o načinu i rokovima dostavljanja izvješća o kupljenim odnosno prodanim devizama na deviznom tržištu (»Narodne novine«, br. 57/2001.).
IX.
Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objave u »Narodnim novinama«.
Zagreb, 8. 7. 2003.
O. br. 216-020/07-03/ŽR
Guverner
Hrvatske narodne banke
dr. sc. Željko Rohatinski, v. r.
UPUTA ZA POPUNJAVANJE OBRAZACA
br. 1, 2, 3 i 4
I. Osnovne napomene za popunjavanje obrazaca
1. U obrasce se unose zaokruženi iznosi bez decimalnih mjesta.
2. U obrascima br. 1, 2, 3 i 4 pod A) ugovorene transakcije kupnje i prodaje deviza iskazuju se odvojeno za svaku od tri vrste poslova navedene u svakom obrascu, i to: pod I. za promptne (spot) poslove, pod II. za terminske poslove i pod III. za valutne swapove.
I. promptni (spot) poslovi za potrebe popunjavanja obrazaca br. 1, 2, 3 i 4 pod A) poslovi su kupoprodaje deviza koji se realiziraju u roku 48 sati ili u roku kraćem od 48 sati;
II. terminski poslovi za potrebe popunjavanja obrazaca br. 1, 2, 3 i 4 pod A) poslovi su kupoprodaje deviza koji se realiziraju u roku dužem od 48 sati;
III. valutni swapovi su poslovi kupoprodaje deviza kod kojih se simultano ugovaraju dva različita posla: promptna kupoprodaja i terminska kupoprodaja.
3. U obrascima br. 1, 2, 3 i 4 pod A) za ugovorene terminske poslove i valutne swapove banka je obvezna navesti i valutu izvršenja plaćanja pojedine valute. U stupcima 8 i 9 obrazaca 1, 2, 3 i 4 pod A) prvo se navodi valuta izvršenja kuna, a zatim valuta izvršenja deviza. Kada su za jednu valutu dogovoreni različiti datumi izvršenja, valuta se u obrascima 1, 2, 3 i 4 pod A) u dijelu terminski poslovi i valutni swap treba ponavljati.
4. U svim se obrascima obvezno na kraju prikaza prometa ugovorenih kupnja i prodaja deviza po svakoj osnovi treba unijeti kontrolni zbroj iznosa u stupcima 4, 5, 6 i 7, što znači da se unose i zbrojevi stupaca 4 i 6 bez obzira na to što se zbrajaju različite valute.
5. Na kraju svakog obrasca treba u lijevom donjem uglu navesti ime i prezime osobe koja je popunila obrazac, a u desnom donjem uglu obrasci trebaju biti ovjereni od ovlaštene osobe.
II. Rokovi za dostavljanje obrazaca
1. Podaci na Obrascu br. 2 o ugovorenim kupnjama i prodajama deviza na domaćem međubankovnom tržištu obvezno se dostavljaju HNB-u do 15.30 sati istog dana kada je devizna transakcija ugovorena.
2. Podaci na Obrascu br. 1 o transakcijama kupnje i prodaje deviza ugovorenima s pravnim osobama, zatim podaci na Obrascu br. 3 o transakcijama kupnje i prodaje deviza ugovorenima s bankama sa sjedištem u inozemstvu te podaci na Obrascu br. 4 o kupnjama i prodajama deviza i strane gotovine ugovorenima s fizičkim osobama, dostavljaju se HNB-u za transakcije ugovorene tijekom dana, najkasnije do 12 sati sljedećega radnog dana.
III. Popunjavanje Obrasca br. 1
1. U Obrazac br. 1 unose se podaci o svim kupnjama i prodajama deviza ugovorenima između banke i pravnih osoba, i to prema vrsti posla od I. do III., specificirano po pojedinim valutama, s iskazanom protuvrijednosti u kunama za svaki iznos u stranoj valuti.
Podaci o kupnjama i prodajama deviza ugovorenima između banke i banaka sa sjedištem u inozemstvu iskazuju se zasebno u Obrascu br. 3.
2. U stupac 4 unosi se iznos kupljenih deviza, za svaku stranu valutu posebno, prema vrsti poslova od I. do III.
3. U stupac 5 unosi se iznos isplaćene protuvrijednosti u kunama za svaki iznos u stranoj valuti iz stupca 4.
4. U stupac 6 unosi se iznos prodanih deviza, za svaku stranu valutu posebno, prema vrsti poslova od I. do III.
5. U stupac 7 unosi se iznos naplaćene protuvrijednosti u kunama za svaki iznos u stranoj valuti iz stupca 6.
6. Na kraju svake vrste poslova od I. do III. upisuje se kontrolni zbroj u stupce 4, 5, 6 i 7.
IV. Popunjavanje obrasca br. 2
1. U Obrazac br. 2 unose se podaci o svim kupnjama i prodajama deviza ugovorenima između banaka.
2. U izvješće se ne uključuju kupnje deviza od Hrvatske narodne banke i prodaje deviza HNB-u.
3. U stupac 4 unosi se iznos deviza kupljenih od drugih banaka, za svaku stranu valutu posebno, prema vrsti poslova od I. do III.
4. U stupac 5 unosi se iznos isplaćene protuvrijednosti u kunama za svaki iznos u stranoj valuti iz stupca 4.
5. U stupac 6 unosi se iznos deviza prodanih drugim bankama, za svaku stranu valutu posebno, prema vrsti poslova od I. do III.
6. U stupac 7 unosi se iznos naplaćene protuvrijednosti u kunama za svaki iznos u stranoj valuti iz stupca 6.
7. Na kraju svake vrste poslova od I. do III. upisuje se kontrolni zbroj u stupce 4, 5, 6 i 7.
8. U »Napomeni« treba navesti naziv banke, slovnu ili brojčanu oznaku strane valute, iznos u stranoj valuti koji je od te banke kupljen, odnosno toj banci prodan, kao i protuvrijednost u kunama. Iznosi u valuti i protuvrijednost u kunama trebaju biti razvrstani prema vrsti poslova od I. do III.
V. Popunjavanje Obrasca br. 3
1. U Obrazac br. 3 unose se podaci o svim kupnjama i prodajama deviza ugovorenima između banke i banaka sa sjedištem u inozemstvu.
2. U izvješća se ne uključuju podaci o deviznim arbitražama između banke i banaka sa sjedištem u inozemstvu.
3. U stupac 4 unosi se iznos deviza kupljenih od banaka sa sjedištem u inozemstvu, za svaku stranu valutu posebno, prema vrsti poslova od I. do III.
4. U stupac 5 unosi se iznos isplaćene protuvrijednosti u kunama za svaki iznos u stranoj valuti iz stupca 4.
5. U stupac 6 unosi se iznos deviza prodanih bankama sa sjedištem u inozemstvu, za svaku stranu valutu posebno, prema vrsti poslova od I. do III.
6. U stupac 7 unosi se iznos naplaćene protuvrijednosti u kunama za svaki iznos u stranoj valuti iz stupca 6.
7. Na kraju svake vrste poslova od I. do III. upisuje se kontrolni zbroj u stupce 4, 5, 6 i 7.
8. U »Napomeni« treba navesti naziv banke sa sjedištem u inozemstvu, slovnu ili brojčanu oznaku strane valute, iznos u stranoj valuti koji je od te banke sa sjedištem u inozemstvu kupljen, odnosno toj banci prodan, kao i protuvrijednost u kunama. Iznosi u valuti i protuvrijednost u kunama trebaju biti razvrstani prema vrsti poslova od I. do III.
VI. Popunjavanje Obrasca br. 4
VI. 1. Popunjavanje Obrasca br. 4 pod A)
1. U prvi dio Obrasca br. 4, pod A), unose se podaci o svim kupnjama i prodajama deviza ugovorenima s fizičkim osobama posebno za svaku vrstu poslova od I. do III.
2. U stupac 4 unosi se iznos deviza kupljenih od fizičkih osoba, za svaku stranu valutu posebno, prema vrsti poslova od I. do III.
3. U stupac 5 unosi se ukupan iznos isplaćene protuvrijednosti u kunama za svaki iznos u stranoj valuti iz stupca 4.
4. U stupac 6 unosi se ukupan iznos deviza prodanih fizičkim osobama, za svaku stranu valutu posebno, prema vrsti poslova od I. do III.
5. U stupac 7 unosi se ukupan iznos naplaćene protuvrijednosti u kunama za svaku isplatu u stranoj valuti iz stupca 6.
6. Na kraju svake vrste poslova od I. do III. upisuje se kontrolni zbroj u stupce 4, 5, 6 i 7.
VI. 2. Popunjavanje Obrasca br. 4 pod B)
1. U drugi dio Obrasca br. 4, pod B), unose se sve kupnje i prodaje strane gotovine ugovorene odnosno ostvarene između banke i fizičkih osoba, banke i ovlaštenih mjenjača te ostale kupnje i prodaje strane gotovine.
2. U stupac 4 unosi se ukupan iznos strane gotovine kupljene od fizičkih osoba i ovlaštenih mjenjača, za svaku stranu valutu posebno.
3. U stupac 5 unosi se ukupan iznos isplaćene protuvrijednosti u kunama za stranu gotovinu otkupljenu od fizičkih osoba i ovlaštenih mjenjača, za svaki iznos u stranoj valuti iz stupca 4.
4. U stupac 6 unosi se ukupan iznos strane gotovine prodane fizičkim osobama i ovlaštenim mjenjačima, za svaku stranu valutu posebno.
5. U stupac 7 unosi se ukupan iznos naplaćene protuvrijednosti u kunama za stranu gotovinu prodanu fizičkim osobama i ovlaštenim mjenjačima, za svaki iznos u stranoj valuti iz stupca 6.
6. Iza posljednjeg retka s podacima o transakcijama u stranoj gotovini unosi se kontrolni zbroj u stupce 4, 5, 6 i 7.