NN 80/2025 (16.5.2025.), Odluka o izmjenama i dopunama Odluke o prikupljanju podataka o uvjetima kreditiranja potrošača i o depozitima kućanstava

HRVATSKA NARODNA BANKA

1067

Na temelju članka 4., članka 30. i članka 43. stavka 2. točke 10. Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci (»Narodne novine«, br. 75/2008., 54/2013. i 47/2020.), guverner Hrvatske narodne banke donosi

ODLUKU

O IZMJENAMA I DOPUNAMA ODLUKE O PRIKUPLJANJU PODATAKA O UVJETIMA KREDITIRANJA POTROŠAČA I O DEPOZITIMA KUĆANSTAVA

Članak 1.

U Uputi za provedbu Odluke o prikupljanju podataka o uvjetima kreditiranja potrošača i o depozitima kućanstava (»Narodne novine«, br. 36/2020., 116/2021., 34/2022., 123/2022. i 66/2023.), koja je sastavni dio Odluke o prikupljanju podataka o uvjetima kreditiranja potrošača i o depozitima kućanstava, obilježje 9. »Datum plasmana ili datum oročenja« mijenja se i glasi:

»Obilježje 9. »Datum plasmana ili datum oročenja«

Opis obilježja

31. Ovo obilježje odnosi se na datum povlačenja iznosa kredita, odnosno plasmana ili na datum oročenja depozita (inicijalni datum u slučaju prvog oročavanja ili zadnji datum obnavljanja depozita). Kod jednokratne isplate riječ je o datumu isplate kredita, a ako je ugovorena isplata u više tranša, izvještajna je institucija dužna evidentirati datum novčanog toka svake tranše. Ako se u pojedinom izvještajnom razdoblju isplaćuje više od jedne tranše, o njima se izvještava skupno, a kao datum plasmana u modalitetu »MK« navodi se datum isplate posljednje tranše unutar izvještajnog razdoblja, dok se u modalitetu »GK« kao datum plasmana uvijek navodi datum isplate prve tranše. Kod ponovnih sporazuma kod kojih nije riječ o refinanciranju (modaliteti »01«, »06« i dio »07« obilježja 19. »Novi posao«), ako nije došlo do novoga novčanog toka odnosno do povećanja iznosa kredita, prijavljuje se inicijalni datum plasmana. Ako je pri takvom ponovnom sporazumu došlo i do povećanja iznosa kredita, za dio koji je novi iznos kredita kao datum plasmana prijavljuje se datum isplate novog iznosa, a za dio koji je ponovni sporazum prijavljuje se inicijalni datum plasmana. Kod ponovnih sporazuma koji se odnose na refinanciranje (modaliteti »05« i dio »07« obilježja 19. »Novi posao«) datum plasmana jednak je datumu isplate refinanciranoga kredita.

Vrijednost obilježja

32. Vrijednost ovog obilježja mora sadržavati datum u formatu »ggggmmdd«, pri čemu »dd« označuje dan isplate cjelokupnog iznosa kredita, odnosno svake tranše ako je ugovorena isplata u više tranša. Za instrumente »A0218«, »A0219«, »A0220«, »A0221« i »A0701« upisuje se izvještajni datum (iz obilježja 2.).«

Članak 2.

Obilježje 19. »Novi posao« mijenja se i glasi:

»Obilježje 19. »Novi posao«

Opis obilježja

54. Ovo obilježje omogućuje razvrstavanje novih poslova na financijske ugovore kojima se prvi put utvrđuje kamatna stopa na kredite (stvarni novi poslovi), na ponovne sporazume o uvjetima postojećih ugovora o kreditima i na kredite koji se povlače u tranšama, pri čemu se kod takvih kredita prikazuje samo isplaćeni iznos. Ponovni sporazumi i stvarni novi poslovi definirani su u Uputi za statističko i nadzorno izvješćivanje. Ponovni sporazumi koji se odnose na refinanciranje (zatvaranje jednog ili više kredita uz sklapanje novog ugovora), moratorije s povlaštenim tretmanom i mjere za olakšavanje otplate prikazuju se zasebnim modalitetima. Moratoriji s povlaštenim tretmanom oni su na koje kreditna institucija primjenjuje povlašteni tretman s aspekta procjene kreditnog rizika, a između ostalog obuhvaćaju moratorije u skladu sa Smjernicama Europskoga nadzornog tijela za bankarstvo, ali i druge vrste moratorija s povlaštenim tretmanom u skladu s okružnicama HNB-a. Mjere za olakšavanje otplate definirane su u članku 28.b Zakona o stambenom potrošačkom kreditiranju i članku 16.c Zakona o potrošačkom kreditiranju te se uvijek prikazuju uz modalitet »07« – mjere za olakšanje otplate, neovisno o tome je li riječ o ukupnom ili djelomičnom refinanciranju ugovora o kreditu ili izmjeni prethodnih uvjeta ugovora o kreditu. Ostale izmjene postojećih ugovora, poput prolongata, moratorija i drugih izmjena kod kojih ne dolazi do nastanka nove kreditne partije te koje nisu obuhvaćene modalitetima »05« – refinanciranje i »06« – moratorij s povlaštenim tretmanom, prikazuju se modalitetom »01« – ponovni sporazum.

Vrijednost obilježja

55. Vrijednost ovog obilježja iskazuje se jednim od sljedećih modaliteta:

1. modalitet »01« – ponovni sporazum

2. modalitet »02« – stvarni novi posao

3. modalitet »03« – nije primjenjivo

4. modalitet »04« – kredit u tranšama

5. modalitet »05« – refinanciranje

6. modalitet »06« – moratorij s povlaštenim tretmanom

7. modalitet »07« – mjere za olakšavanje otplate.«

Članak 3.

U obilježju 20. »Vrsta iznosa« točka 59., podtočke 7., 8., 9., 10., 11., 12., 15. i 16. mijenjaju se i glase:

»7. modalitet »07« – mjesečni trošak otplate ukupnog duga potrošača

Mjesečni trošak otplate ukupnog duga potrošača jest zbroj mjesečnih otplata sastavnica ukupnog duga potrošača i sudužnika (Vrsta iznosa »12«) koje uključuju otplatu glavnice i kamata. Pritom se za prekoračenja po tekućem računu i kredite po kreditnim karticama koji ulaze u izračun mjesečnog troška otplate ukupnog duga potrošača navedeni izračunava kao 3% prosječnoga dnevnog iskorištenog iznosa prekoračenja po tekućem računu u tri mjeseca koji prethode procjeni kreditne sposobnosti potrošača, odnosno 3% iznosa iskorištenog iznosa kredita po kreditnoj kartici na kraju mjeseca koji prethodi procjeni kreditne sposobnosti potrošača. Nadalje, pri izračunu mjesečnog troška otplate kredita s jednokratnom otplatom glavnice na kraju trajanja ugovora o kreditu, kredita koji su ugovoreni s odgodom početka otplate i kredita ugovorenih u tranšama, u obzir se uzima pretpostavka anuitetnog načina otplate kredita. Anuitetni način otplate jest način otplate pri kojem potrošač otplaćuje svaki mjesec identičan iznos koji se sastoji djelomično od glavnice, a djelomično od kamata na preostalu glavnicu. Ako iznos mjesečne otplate ili preostali rok dospijeća pojedinoga potrošačeva kredita ili drugih nepodmirenih obveza prema kreditnoj instituciji ili drugim vjerovnicima koje ulaze u izračun ukupnog duga potrošača nisu poznati, u svrhu izračuna mjesečnog troška otplate duga po toj obvezi pretpostavlja se otplata u anuitetima, uz preostali rok dospijeća od 36 mjeseci. Pri izračunu troška otplate ukupnog duga potrošača, kada je to primjenjivo, koriste se i dodatne pretpostavke iz članka 6. stavka 3. i članka 7. stavka 1. točaka 1., 2., 3., 4. i 5. Odluke o efektivnoj kamatnoj stopi (»Narodne novine«, br. 105/2017. i 91/2022.). Za instrumente »A0218«, »A0219«, »A0220«, »A0221« i »A0701« ovaj se modalitet ne popunjava.«

»8. modalitet »08« – vrijednost ostalih izloženosti koje terete instrument osiguranja za koji se izvješćuje

Modalitet »08« za svaki se instrument osiguranja odnosi na ukupnu vrijednost ostalih tražbina osiguranih tim instrumentom osiguranja, a koje imaju raniji prvenstveni red u naplati u odnosu na kredit koji se odobrava. Ako je riječ o nekretnini na koju se kao instrument osiguranja zasniva založno pravo ili izvršava prijenos prava vlasništva, onda se upisuje ukupna vrijednost svih neotplaćenih tražbina za koje je kao instrument osiguranja zasnovano na toj nekretnini založno pravo ili izvršen prijenos prava vlasništva radi osiguranja tražbina koje nisu u cijelosti otplaćene i imaju raniji prvenstveni red u naplati u odnosu na ugovor o kreditu koji se sklapa. Pritom se neće upisati vrijednost one tražbine za koju je zasnovano založno pravo ili izvršen prijenos prava vlasništva na toj nekretnini koja ima raniji prvenstveni red u naplati ako se kreditom koji se odobrava ta ranija tražbina podmiruje u cijelosti i pripadajuće se založno pravo ili prijenos prava vlasništva na toj nekretnini namjerava obrisati iz teretovnice u roku od 90 dana od dana podmirenja ranije tražbine u cijelosti. Neće se upisati ni vrijednost onih tražbina kod kojih je iz dostupnih evidencija poznato da su povezani plasmani redovno dospjeli i otplaćeni, odnosno da se odnose na zatvorene kredite. Osim toga, u slučaju da se pri ugovaranju ponovnih sporazuma u teretovnici (list C) upisuje tražbina 2. reda za istu kreditnu partiju, a koja istodobno uključuje iznos ponovnog sporazuma i iznos eventualnoga stvarnog novog posla, u sklopu modaliteta »08« ne prikazuju se one prethodne tražbine koje se odnose na isti kredit po kojemu je izvršena promjena, a kako ne bi došlo do dvostrukog vrednovanja ostalih izloženosti.«

»9. modalitet »09« – vrijednost instrumenta osiguranja

Modalitet »09« unutar sloga označenog modalitetom »MK« za svaki se instrument osiguranja odnosi na vrijednost u trenutku odobravanja kredita na temelju procjene ovlaštenog procjenitelja ili vrijednost instrumenta osiguranja koja je definirana kupoprodajnim ugovorom (odnosno transakcijsku vrijednost instrumenta osiguranja) ako se ugovorom o kreditu financira stjecanje te nekretnine. Ako su raspoložive obje vrijednosti instrumenta osiguranja, uzima se niža vrijednost. Unutar sloga označenog modalitetom »GK« prikuplja se trenutačna tržišna vrijednost na temelju procjene ovlaštenog procjenitelja ili internih statističkih modela. Ako su raspoložive obje vrijednosti instrumenta osiguranja, uzima se niža vrijednost. U slučaju nekretnina u izgradnji ili obnovi, vrijednost nekretnine može biti procijenjena očekivana vrijednost nekretnine nakon izgradnje ili obnove (npr. od strane ovlaštenog procjenitelja, iz predugovora ili kataloška vrijednost) i tada se upisuje uz modalitet »05« obilježja 26. »Vrsta procjene«.«

»10. modalitet »10« – bruto mjesečni prihod od najma

Modalitet »10« odnosi se na iznos na mjesečnoj razini koji potrošaču najmoprimac stvarno plaća bez poticaja i naknada. Ako je nekretnina već iznajmljena, bruto mjesečni prihod od najma jest mjesečni prihod koji najmoprimci stvarno plaćaju bez poticaja i naknada na mjesečnoj razini. Ako potrošač ne raspolaže iznosom prihoda na ovoj osnovi, navodi se očekivani mjesečni prihod od najma. Modalitet »10« popunjava se isključivo ako je dužnik naveo iznajmljivanje kao svrhu kupnje, tj. za modalitete »05« i »06« obilježja 28. »Vrsta nekretnine koja je predmet kupnje, adaptacije, izgradnje i/ili dogradnje«.«

»11. modalitet »11« – mjesečni dohodak potrošača

Mjesečni dohodak potrošača jest zbroj svakog primitka potrošača i njegova sudužnika od nesamostalnog rada, samostalne djelatnosti, kapitala, imovine i imovinskih prava i drugog dohotka, u skladu s odredbama zakona kojim se uređuje porez na dohodak, a koji se redovito ostvaruje, umanjen za poreze i doprinose te sveden na mjesečnu razinu. Iznimno, za potrebe izračuna mjesečnog dohotka potrošača, pod dohotkom od kapitala podrazumijevaju se samo isplaćene kamate, dividende i udjeli u dobiti na temelju udjela u kapitalu. Mjesečni dohodak potrošača može uključivati i neoporezive primitke kao i primitke koji ne podliježu ovrsi ako su oni redoviti. U mjesečni dohodak potrošača ne uključuju se naknade jednokratne ili povremene prirode (npr. jubilarne nagrade, posebne nagrade), osim povrata poreza na dohodak kao ni budući dohodci. Pri izračunu mjesečnog dohotka potrošača koristi se prosjek dohodaka, najmanje tijekom posljednja tri mjeseca koji prethode procjeni kreditne sposobnosti potrošača. Pri izračunu mjesečnog dohotka potrošača mogu se uključiti i redoviti prihodi koji se ne ostvaruju na mjesečnoj razini, ako su ostvareni u razdoblju od najviše 12 mjeseci, koji prethode procjeni kreditne sposobnosti potrošača, ali se pri izračunu trebaju svesti na mjesečnu razinu.«

»12. modalitet »12« – ukupni dug potrošača

Ukupni dug potrošača jest zbroj svih nepodmirenih obveza potrošača i njegova sudužnika prema kreditnoj instituciji i drugim vjerovnicima prije sklapanja ugovora o kreditu, uključujući i obveze po ugovoru o kreditu koji potrošač sklapa kao i nepodmirene obveze potrošača i sudužnika na osnovi prethodnih ugovora u kojima su potrošač ili sudužnik sudužnici za neki drugi kredit. Iznimno, ukupni dug potrošača ne uključuje kredit i drugu obvezu koji se otplaćuju sredstvima ugovora o kreditu koji se sklapa kao ni nepodmirene jednokratne obveze po kartici s funkcijom odgođenog terećenja računa (tzv. charge kartice). Također, ako je potrošaču u ugovoru o kreditu koji sklapa sudužnik ista osoba kao i kod prethodno odobrenoga kredita, u izračun ukupnog duga potrošača preostali iznos prethodno odobrenoga kredita uključuje se samo jednom. U slučaju sklapanja ponovnog sporazuma u ukupni dug potrošača ubraja se nepodmireni dio ukupnoga preostalog iznosa glavnice, a koji uključuje i eventualno povećanje iznosa glavnice. U dio ukupnog duga potrošača koji se odnosi na prekoračenje po tekućem računu ubraja se prosječni dnevni iskorišteni iznos u tri mjeseca koji prethode procjeni kreditne sposobnosti potrošača, dok se u dio ukupnog duga potrošača koji se odnosi na dug po kreditnim karticama ubraja iskorišteni iznos na kraju mjeseca koji prethodi procjeni kreditne sposobnosti. Pri izračunu ukupnog duga potrošača, kada je to primjenjivo, koriste se i dodatne pretpostavke iz članka 7. stavka 1. točaka 1. i 3. Odluke o efektivnoj kamatnoj stopi (»Narodne novine«, br. 105/2017. i 91/2022.). Pri utvrđivanju ukupnog duga potrošača potrebno je prikupiti podatke od potrošača i, kad je to primjenjivo, uvidom u kreditne registre, odnosno sustave prikupljanja, razmjene i pružanja podataka koje su organizirale kreditne/financijske institucije ili na drugi odgovarajući način. Za instrumente »A0218«, »A0219«, »A0220«, »A0221« i »A0701« ovaj se modalitet ne popunjava.«

»15. modalitet »18« – bruto ukupna potraživanja ili obveze s osnove glavnice

U modalitetu »MK«, kod stvarnih novih poslova (modaliteti »02«, »05« i dio »07« koji se odnosi na refinanciranje obilježja 19. »Novi posao«) u modalitetu »18« prikazuje se iznos (preostalog) duga po glavnici na datum plasmana. Kod kredita u tranšama (modalitet »04« obilježja 19. »Novi posao«) potrebno je prikazati stanje neotplaćenog dijela glavnice dotad isplaćenih tranša (uključujući i tekući izvještajni mjesec). Ako u pojedinom izvještajnom razdoblju dolazi do isplate više od jedne tranše, one se izvještavaju skupno. Kod ponovnih sporazuma (modaliteti »01«, »06« i dio »07« koji se ne odnosi na refinanciranje obilježja 19. »Novi posao«) prikazuje se iznos (preostalog) duga po glavnici na datum sklapanja ponovnog sporazuma. Za instrumente »A0218«, »A0219«, »A0220«, »A0221« i »A0701« upisuje se stanje korištenog i neotplaćenog iznosa na kraju izvještajnog mjeseca. U modalitetu »GK« modalitet »18« odnosi se na iznos (preostalog) duga po glavnici na izvještajni datum. U modalitetu »GD« modalitet »18« odnosi se na iznos obveze po glavnici na izvještajni datum. Ovaj iznos istovjetan je onome koji se prikazuje u modalitetu »18« obilježja 43. »Vrsta iznosa« u Uputi za statističko i nadzorno izvješćivanje, uz iznimku da ne uključuje jednokratnu naknadu.«

»16. modalitet »19« – bruto ukupna potraživanja ili obveze s osnove kamata

U modalitetu »MK« kod stvarnih novih poslova (modalitet »02«, »05« i dio »07« koji se odnosi na refinanciranje obilježja 19. »Novi posao«) u modalitetu »19« prikazuje se iznos (preostalog) duga po kamatama na datum plasmana. Kod kredita u tranšama (modalitet »04« obilježja 19. »Novi posao«) potrebno je prikazati stanje ukupnih potraživanja s osnove kamata dotad isplaćenih tranša (uključujući i tekući izvještajni mjesec). Ako u pojedinom izvještajnom razdoblju dolazi do isplate više od jedne tranše, one se izvještavaju skupno. Kod ponovnih sporazuma (modaliteti »01«, »06« i dio »07« koji se ne odnosi na refinanciranje obilježja 19. »Novi posao«) prikazuje se iznos (preostalog) duga po kamatama na datum sklapanja ponovnog sporazuma. Za instrumente »A0218«, »A0219«, »A0220«, »A0221« i »A0701« upisuje se stanje duga po kamatama na temelju korištenog i neotplaćenog iznosa na kraju izvještajnog mjeseca. U modalitetu »GK« modalitet »19« odnosi se na iznos (preostalog) duga po kamati na izvještajni datum. U modalitetu »GD« modalitet »19« odnosi se na iznos obveze po kamatama na izvještajni datum. Ovaj iznos istovjetan je onom koji se prikazuje u modalitetu »19« obilježja 43. »Vrsta iznosa« u Uputi za statističko i nadzorno izvješćivanje.«

Iza podtočke 16. dodaje se podtočka 17. koja glasi:

»17. modalitet »15« – ugovoreni iznos kredita

Modalitet »15« odnosi se na ugovoreni iznos kredita na datum ugovaranja kredita. Za instrumente »A0218«, »A0219«, »A0220« i »A0221« modalitet »15« odnosi se na maksimalni dopušteni iznos korištenja sredstava po instrumentu (limit) na izvještajni datum. Ovaj se modalitet ne popunjava za instrument »A0701«.«

Članak 4.

U obilježju 25. »Vrsta instrumenta osiguranja« točka 71. mijenja se i glasi:

»Vrijednost obilježja

71. Vrijednost ovog obilježja iskazuje se jednim od sljedećih modaliteta:

1. modalitet »01« – obiteljska kuća za stanovanje

2. modalitet »02« – stan za stanovanje

3. modalitet »03« – kuća za odmor

4. modalitet »04« – stan za odmor

5. modalitet »05« – obiteljska kuća za iznajmljivanje (ako je potrošač izričito naveo iznajmljivanje kao svrhu kupnje)

6. modalitet »06« – stan za iznajmljivanje (ako je potrošač izričito naveo iznajmljivanje kao svrhu kupnje)

7. modalitet »07« – garaža koju potrošač kupuje ili koja je instrument osiguranja zajedno sa stambenom nekretninom

8. modalitet »08« – parkirališno mjesto koje potrošač kupuje ili koje je instrument osiguranja zajedno sa stambenom nekretninom

9. modalitet »09« – građevinsko zemljište namijenjeno gradnji stambene nekretnine

10. modalitet »10« – ostale stambene nekretnine

11. modalitet »11« – uredski prostor (npr. nekretnine koje se pretežno upotrebljavaju kao službeni ili poslovni uredi)

12. modalitet »12« – prostor za pružanje usluga na malo (npr. hoteli, restorani, trgovački centri, trgovine)

13. modalitet »13« – industrijski objekt (npr. nekretnine koje se upotrebljavaju za potrebe proizvodnje, distribucije i operativne logistike)

14. modalitet »14« – ostale vrste poslovnih nekretnina

15. modalitet »15« – depozit

16. modalitet »16« – garancije i jamstva

17. modalitet »17« – dionica

18. modalitet »18« – obveznica

19. modalitet »19« – polica životnog osiguranja

20. modalitet »20« – ostali financijski instrumenti definirani u članku 3. Zakona o tržištu kapitala

21. modalitet »99« – ostalo.«

Članak 5.

Obilježje 26. »Vrsta procjene« mijenja se i glasi:

»Obilježje 26. »Vrsta procjene«

Opis obilježja

75. Ovo obilježje omogućuje identifikaciju metode koja se primjenjuje za praćenje vrijednosti nekretnine (obilježje 20., modalitet »09«) koja je instrument osiguranja. Procjene ovlaštenog procjenitelja u trenutku odobravanja kredita prikazuju se modalitetom »01« i o njima se u pravilu izvještava pri sklapanju stvarnih novih poslova. Naknadne procjene ovlaštenog procjenitelja prikazuju se modalitetom »02«, a praćenje vrijednosti nekretnine internim statističkim metodama prikazuje se modalitetom »03«. Modaliteti »02« i »03« u pravilu se popunjavaju u sklopu godišnjeg izvješća o stanjima svih isplaćenih kredita te pri sklapanju ponovnih sporazuma ako je ista nekretnina ponovno vrednovana jednim od navedenih dvaju pristupa. Kupoprodajna vrijednost nekretnine prikazuje se modalitetom »04« i odnosi se na vrijednost nekretnine definiranu kupoprodajnim predugovorom i/ili ugovorom ako je kao instrument osiguranja dana nekretnina koja nije u izgradnji ni obnovi. Modalitet »05« odnosi se na procjenu očekivane buduće vrijednosti nekretnine po završetku izgradnje ili obnove od strane ovlaštenog procjenitelja, na temelju vrijednosti iz predugovora ili na temelju kataloške vrijednosti. Ako se kreditom financira izgradnja ili obnova nekretnine, a instrument je osiguranja:

a) ista nekretnina – ona se može vrednovati prema procijenjenoj očekivanoj budućoj vrijednosti (modalitet »05«), ali i ne mora; ako se ne vrednuje prema procijenjenoj očekivanoj budućoj vrijednosti, popunjavaju se ostali modaliteti (»01«, »02«, »03« ili »99«), a procjena se temelji na vrijednosti i stanju postojeće nekretnine u trenutku odobravanja; u slučaju prikazivanja modaliteta »05«, ako se pojavi potreba za ponovnom dostavom podataka (u sklopu iste ili nove kreditne partije) i nekretnina je do toga izvještajnog razdoblja izgrađena ili obnovljena, popunjava se modalitet »02«, »03« ili »99« ovog obilježja

b) druga nekretnina ili građevinsko zemljište – tada se instrument osiguranja iskazuje uz modalitet »01«, »02«, »03« ili »99«, a procjena se temelji na vrijednosti i stanju instrumenta osiguranja u trenutku odobravanja kredita.

Vrijednost obilježja

76. Vrijednost ovog obilježja iskazuje se za svaku nekretninu koja je instrument osiguranja jednim od sljedećih modaliteta:

1. modalitet »01« – procjena ovlaštenog procjenitelja u trenutku odobravanja kredita

2. modalitet »02« – naknadna procjena ovlaštenog procjenitelja

3. modalitet »03« – praćenje vrijednosti nekretnine internim statističkim metodama

4. modalitet »04« – kupoprodajna vrijednost nekretnine iz ugovora

5. modalitet »05« – procijenjena očekivana vrijednost nekretnine u izgradnji ili obnovi

6. modalitet »99« – ostale metode procjene vrijednosti nekretnine.«

Članak 6.

Iza točke 99. dodaju se Obilježje 36. »Rješavanje stambenog pitanja«, Obilježje 37. »Iznimka« i Obilježje 38. »Datum ugovaranja kredita« te glase:

»Obilježje 36. »Rješavanje stambenog pitanja«

Opis obilježja

99.a. Ovo obilježje sadržava informaciju o tome rješava li potrošač svoje stambeno pitanje kupnjom, gradnjom ili obnovom stambene nekretnine, koja će biti njegovo mjesto stanovanja. Pritom obveznici izvještavanja zadovoljavanje uvjeta da je riječ o rješavanju stambenog pitanja potrošača u pravilu provjeravaju na temelju pisane izjave potrošača ili uvidom u osobne dokumente, ako je primjenjivo.

Vrijednost obilježja

99.b. Vrijednost ovog obilježja iskazuje se jednim od sljedećih modaliteta:

1. modalitet »DA« – potrošač kupnjom, gradnjom ili obnovom nekretnine rješava svoje stambeno pitanje

2. modalitet »NE« – potrošač kupnjom, gradnjom ili obnovom nekretnine ne rješava svoje stambeno pitanje«

»Obilježje 37. »Iznimka«

Opis obilježja

99.c. Ovo obilježje omogućuje identifikaciju kreditnih partija za koje su DSTI, LTV ili oba omjera viši od najvećega dopuštenog DSTI odnosno LTV omjera propisanih odlukom kojom se uređuju kriteriji kreditiranja potrošača.

Vrijednost obilježja

99.d. Vrijednost ovog obilježja iskazuje se jednim od sljedećih modaliteta:

1. modalitet »01« – kredit je isplaćen kao iznimka zbog odstupanja od najvećega dopuštenog DSTI omjera

2. modalitet »02« – kredit je isplaćen kao iznimka zbog odstupanja od najvećega dopuštenog LTV omjera

3. modalitet »03« – kredit je isplaćen kao iznimka zbog odstupanja od najvećega dopuštenog DSTI omjera i najvećega dopuštenog LTV omjera

4. modalitet »04« – krediti isplaćeni unutar najvećih dopuštenih DSTI i/ili LTV omjera; upisuje se podatak o svim kreditnim partijama za koje nisu odobrene iznimke, a na koje se primjenjuje Odluka o kriterijima kreditiranja potrošača i računa se barem jedan od dva navedena pokazatelja

5. modalitet »99« – nije primjenjivo; krediti na koje se ne primjenjuju odredbe odluke kojom se uređuju kriteriji kreditiranja potrošača.«

»Obilježje 38. »Datum ugovaranja kredita«

Opis obilježja

99.e. Ovo obilježje odnosi se na datum ugovaranja kredita. Za stvarne nove poslove (modalitet »02« obilježja 19. »Novi posao«) i kredite u tranšama (modalitet »04« obilježja 19. »Novi posao«) potrebno je prikazati datum ugovaranja kredita. Za ponovne sporazume koji se odnose na modalitete »01« – ponovni sporazum, »06« – moratorij s povlaštenim tretmanom i »07« – mjere za olakšavanje otplate (ako nije riječ o refinanciranju) obilježja 19. »Novi posao« prikazuje se datum ugovaranja inicijalnoga kredita. Za ponovne sporazume koji se odnose na modalitete »05« – refinanciranje i »07« – mjere za olakšavanje otplate (ako je riječ o refinanciranju) obilježja 19. »Novi posao« prikazuje se datum ugovaranja refinanciranoga kredita. Za instrument »A0701« izvješćuje se inicijalni datum ugovaranja. Iznimno, za instrumente »A0218«, »A0219«, »A0220« i »A0221« izvješćuje se datum zadnje obnove iznosa prekoračenja, odnosno limita po kreditnoj kartici.

Vrijednost obilježja

99.f. Vrijednost ovog obilježja mora sadržavati datum u formatu »ggggmmdd«, pri čemu »dd« označuje dan ugovaranja kredita kod stvarnih novih poslova, kredita u tranšama i ponovnih sporazuma (ako nije riječ o refinanciranju). Za ponovne sporazume kod kojih je riječ o refinanciranju »dd« označuje dan ugovaranja refinanciranoga kredita.«

Članak 7.

U Prilogu 1. točki 1.2. Ulazni slog izvješća »MK« sadržaj polja 21., 22., 28. i 29. mijenja se i glasi:

1.2. Ulazni slog izvješća »MK«

 

 

Iza polja 38. dodaju se polja 39., 40. i 41. te glase:

 

 

U točki 1.3. Ulazni slog izvješća »GK« sadržaj polja 28. i 29. mijenja se i glasi:

1.3. Ulazni slog izvješća »GK«

 

 

Članak 8.

U Prilogu 2., u tablici iza točke 103. Upute, mijenjaju se redci od 1. do 15., 22., 23., 35., 38., 50., 53., 65., 68., 69., 81., 84., 85., 97., 100., 112., 121., 128., 137., 146., 149., 161., 164., 176., 179., 191., 194., 206., 209., 221., 224., 225., 237., 240., 241., 253., 256., 268., 269., 281., 282., 294., 297., 309., 310., 322., 323. i 333. te glase:

 

 

 

Dodaju se redci od 527. do 596. te glase:

 

 

 

Članak 9.

U Prilogu 3., u tablici iza točke 104. Upute, mijenjaju se redci 3., 4., 20., 22., 23., 48., 49., 54., 71., 73., 91. i 96. te glase:

 

 

 

Dodaju se redci od 97. do 120. te glase:

 

 

 

Tekst ispod tablice koji se odnosi na kontrolu 700 (popis obilježja unutar iste kreditne partije) mijenja se i glasi:

»*kontrola 700 (popis obilježja unutar iste kreditne partije) – Oznaka protustranke, Identifikator protustranke, Država protustranke, Županija protustranke, Vrsta nekretnine koja je predmet kupnje i/ili adaptacije, Prva kupnja, Država u kojoj se nalazi nekretnina koja je predmet kupnje, Katastarska općina u kojoj se nalazi nekretnina koja je predmet kupnje, Rješavanje stambenog pitanja, Iznimka.«

Članak 10.

U Prilogu 4. točke 107., 108. i 109. mijenjaju se i glase:

»107. modalitet »07« – mjesečni trošak otplate ukupnog duga potrošača

Ako su dostupni, podaci o mjesečnom iznosu potraživanja (npr. anuitet, rata i sl.) po pojedinoj obvezi koja ulazi u ukupni dug potrošača izravno se uključuju u mjesečni trošak otplate ukupnog duga potrošača. Iznimno, kod kredita s jednokratnom otplatom glavnice na kraju trajanja ugovora o kreditu, kredita koji su ugovoreni s odgodom početka otplate i kredita ugovorenih u tranšama te ostalih kredita kod kojih podatak o mjesečnom iznosu potraživanja nije dostupan, osim prekoračenja po tekućem računu i kredita po kreditnim karticama, kod izračuna mjesečnog troška otplate u obzir se uzima pretpostavka anuitetnog načina otplate kredita, a koji se sastoji od otplate glavnice i troška kamate. Ako preostali rok dospijeća nije poznat, pretpostavlja se da iznosi 36 mjeseci. Tako dobiveni mjesečni troškovi otplate svakog kredita, uključujući novoodobreni kredit o kojemu se izvješćuje, zbrajaju se kako bi se dobio iznos mjesečnih troškova otplate ukupnog duga.«

»108. modalitet »12« – ukupni dug potrošača

Za izračun ukupnog duga potrošača (vrsta iznosa »12«) potrebno je izvijestiti o onom iznosu ukupnog duga koji je banka saznala prikupljanjem podataka od potrošača i, kad je to primjenjivo, uvidom u kreditne registre, odnosno sustave prikupljanja, razmjene i pružanja podataka koje su organizirale kreditne/financijske institucije ili na drugi odgovarajući način. Nadalje, iznos kamata ne uključuje se u modalitet »12« – ukupni dug potrošača. Iznimno pri sklapanju ponovnog sporazuma, ako se refinancira dospjela kamata, ona postaje dio glavnice pa kao takva ulazi u ukupni dug potrošača.«

»109. modalitet »07« – mjesečni trošak otplate ukupnog duga potrošača, modalitet »11« – mjesečni dohodak potrošača i modalitet »12« – ukupni dug potrošača

Ako obveznici primjene odluke kojom se uređuju kriteriji kreditiranja potrošača primijene strože načine izračuna ukupnog duga potrošača, mjesečnog troška otplate ukupnog duga potrošača i mjesečnog dohotka potrošača od onih koji su propisani tom odlukom, u tom su slučaju dužni izvijestiti tako izračunate iznose ukupnog duga potrošača, mjesečnog troška otplate ukupnog duga potrošača i mjesečnog dohotka potrošača.«

Iza točke 119. dodaju se točke 120., 121., 122. i 123. koje glase:

»120. Sredstva zajedničke pričuve stambenih zgrada

Sredstva zajedničke pričuve stambenih zgrada, odnosno sredstva svakog pojedinog suvlasnika, nisu predmet izvješća »MK«, »GK« i »GD«.«

»121. Izvješćivanje iznosa koji nisu materijalno značajni u slogu »GD«

Za razliku od slogova »MK« i »GK«, u slogu »GD«, radi sveobuhvatnosti i točnosti podataka o distribuciji depozita sektora kućanstava, potrebno je izvijestiti i o depozitima kod kojih iznosi na vrstama iznosa »18« (bruto ukupne obveze s osnove glavnice) i »19« (bruto ukupne obveze s osnove kamata) nisu veći od 1,50 eura.

Usto, na instrumentima »P0201 Transakcijski računi« i »P0202 Štedni depoziti« potrebno je izvijestiti i nulu kao izvještajni iznos. Stanje nula potrebno je prikazati na oba instrumenta, bilo da je stanje nula nastalo tako što je klijent povukao svoja raspoloživa sredstva (veća od nule) ili, u slučaju instrumenta »P0201«, da je stanje nula nastalo kao rezultat toga da se klijent koristi prekoračenjem po transakcijskom računu (instrumenti »A0220« ili »A0221«).

Nula, kao izvještajni iznos, odnosi se samo na tri valute: euro, američki dolar i švicarski franak. U nastavku su dvije tablice s ilustrativnim primjerima popunjavanja, jedna za valute euro, američki dolar i švicarski franak, a druga za sve ostale valute.

Tablica 1. EUR, USD i CHF (u eurima i postocima)

 

 

U ovoj tablici prikazano je očekivano izvješćivanje za instrumente »P0201« i »P0202« za euro, američki dolar i švicarski franak, za pet različitih slučajeva (A, B, C, D i E). Vidljivo je da je vrste iznosa »18« i »03« potrebno uvijek prijaviti bez obzira na to ima li na njima stanja ili je stanje nula. Ako je vrsta iznosa »19« nula ili je vrsta iznosa »18« nula, vrstu iznosa »19« nije potrebno prijaviti.

Tablica 2. Ostale valute (osim EUR, USD i CHF) (u eurima i postocima)

 

 

U ovoj tablici prikazano je očekivano izvješćivanje za instrumente »P0201« i »P0202« za sve ostale valute, osim eura, američkog dolara i švicarskog franka, za pet različitih slučajeva (A, B, C, D i E). Vidljivo je da je vrste iznosa »18« i »03« potrebno prijaviti samo ako je stanje na vrsti iznosa »18« veće od nule. Ako je vrsta iznosa »18« nula, tada nije potrebno prijaviti nijednu vrstu iznosa (»18«, »03« i »19«).

U obje tablice za vrstu iznosa »03«, ako je predmet izvješćivanja, potrebno je prijaviti kamatnu stopu koja se primjenjuje na izvještajni datum.

Nadalje, moguće je da postoji aktivni račun klijenta, na instrumentu »P0201« i/ili »P0202« na kojemu je stanje nula na vrsti iznosa »18« i na kojemu duže vrijeme nije bilo transakcija. Za potrebe izvješća »GD« potrebno je provjeriti ima li takvih računa unatrag godinu dana od izvještajnog datuma; primjerice za izvještajni datum 31. 12. 2023. potrebno je provjeriti ima li takvih računa u 2023. i prijaviti ih s nulom na odgovarajućem instrumentu.«

»122. Obuhvat stvarnih novih poslova i ponovnih sporazuma u slogu »MK«

U slogu »MK« izvješćuju se:

• stvarni novi poslovi koji su isplaćeni u izvještajnom mjesecu neovisno o tome kada su ugovoreni

• ponovni sporazumi ugovoreni u izvještajnom mjesecu

• krediti u tranšama kod kojih je došlo do isplate tranše u izvještajnom mjesecu.

Ugovoren stvarni novi posao koji nije isplaćen u izvještajnom mjesecu nije predmet izvješća »MK« za taj izvještajni datum.

Primjeri izvješćivanja:

 

 

«

»123. Odabir modaliteta ponovnih sporazuma u slogu »MK«

Pri odabiru modaliteta ponovnih sporazuma prioritet imaju mjere za olakšanje otplate (modalitet »07«), zatim refinanciranja i moratoriji (modaliteti »05« i »06«), dok se svi ostali ponovni sporazumi prikazuju uz modalitet »01«. »

Prijelazne odredbe

Članak 11.

Iznimno od članka 5. stavka 1. točke 1. Odluke o prikupljanju podataka o uvjetima kreditiranja potrošača i o depozitima kućanstava, mjesečno izvješće »MK« u skladu s ovom Odlukom za izvještajni datum 31. srpnja 2025. obveznici izvješćivanja dužni su dostaviti do 31. listopada 2025.

Članak 12.

Ova Odluka objavljuje se u »Narodnim novinama« i stupa na snagu 1. srpnja 2025.

O. br.: 185-091/05-25/BV

Zagreb, 6. svibnja 2025.

Guverner
Boris Vujčić, v. r.

 

 

Izvor: https://narodne-novine.nn.hr/clanci/sluzbeni/2025_05_80_1067.html